http://www.108acc.com
  
สร้างเว็บไซต์Engine by iGetWeb.com

หน้าแรก

วิสัยทัศน์/พันธกิจ

บริการของเรา

LINK 4 A/C

DOWNLOAD

ติดต่อเรา

ปฎิทิน

« December 2017»
SMTWTFS
     12
3456789
10111213141516
17181920212223
24252627282930
31      

.......... บทความ 108 ..........

ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง ธรรมนูญครอบครัว คนละเรื่องเดียวกัน (๔)

ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง ธรรมนูญครอบครัว คนละเรื่องเดียวกัน

ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง ธรรมนูญครอบครัว คนละเรื่องเดียวกัน (2)

ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง ธรรมนูญครอบครัว คนละเรื่องเดียวกัน (๓)

ราชกิจจาฯ ประกาศมาตรการคง VAT 7% ออกไปอีก 1 ปี ถึงวันที่ 30 ก.ย.61 ..... คั่นเวลา

บัญญัติ 10 ประการที่ต้อง คำนึงในการวางระบบบัญชี และการควบคุม ภายใน (1)

อะไรคือข้อมูลทางบัญชี ?

องค์กรในมุมมองของนักบัญชี

วิธีการเลือกสำนักงานบัญชี

เจ้าของกิจการควรไปพบ สรรพากรเองหรือไม่

บัญญติ 10 ประการที่ต้อง คำนึงในการวางระบบบัญชี และการควบคุมภายใน (2)

สำนักงานบัญชีในฝัน (2)

สำนักงานบัญชีในฝัน (3)

สำนักงานบัญชีในฝัน (4)

สำนักงานบัญชีในฝัน (5)

สำนักงานบัญชีในฝัน (6)

การสุ่มตัวอย่างทางสถิติในการสอบบัญชี

ค่าทำบัญชีปีละ 2-3 หมื่นบาท คุณไปอยู่ที่ไหนมา

พรก.ยกเว้นการปฏิบัติการเกี่ยวกับภาษีอากร 2558 ยื่นดีไหม

ธุรกิจปั่นป่วน เจอปัญหาขาดแคลนผู้สอบบัญชี จริงหรือ(1)

คุณสมบัตินักบัญชีที่ดี

จรรยาบรรณ ของผู้ประกอบวิชาชีพบัญชี

ธรรมบรรยาย ชุด จริยธรรมกับบัณฑิต - พุทธทาสภิกขุ

คลิปนี้ ชอบมาก

KPI เท่าไหร่ถึงพอ (1)

KPI เท่าไหร่ถึงพอ (2)

สถิติการจ่ายภาษีรายจังหวัด

สถิติการจ่ายภาษีตามภาค

สำนักงานบัญชีในฝัน (1)

สมาชิก

ลืมรหัสผ่าน?
สมัครสมาชิก

สถิติ

เปิดเว็บ14/11/2007
อัพเดท07/12/2017
ผู้เข้าชม20,110,955
เปิดเพจ23,724,854

เจาะเส้นทางฟอกไม้-ฟอกเงิน

จาก กรุงเทพธุรกิจออนไลน์

) เจาะเส้นทางฟอกไม้-ฟอกเงิน นักค้าไม้พะยูงข้ามชาติลอกสูตรคาราวานยาเสพติด

ภายหลังกฎหมายฟอกเงิน มีผลครอบคลุมคดีความผิดเกี่ยวกับทรัพยากรธรรมชาติและสิ่งแวดล้อมเป็น 1 ในมูลฐานความผิดตามกฎหมายฟอกเงิน เป็นผลให้นักวิเคราะห์ธุรกรรมการเงิน ปปง. มีอำนาจเข้ามาสืบสวนแกะรอยเส้นทางเงินของขบวนการค้าไม้พะยูงข้ามชาติ จนทำให้เห็นภาพต่อของนักค้าไม้จากกลุ่มอีสานใต้ไปจรดอีสานกลาง

ผลการสอบสวนทางการเงินพบถึงความเชื่อมโยงระหว่างกลุ่มค้าไม้กับนักค้ายาเสพติด จึงไม่แปลกใจที่ระยะหลังกลุ่มธุรกิจมืดจัดรูปคาราวานขนไม้ ให้มีรูปขบวนเช่นเดียวกับคาราวานยาเสพติด ในบางครั้งก็จ่ายยาเสพติดแทนค่าไม้พะยูง พร้อมออกแบบกลวิธีในการฟอกเงินให้สลับซับซ้อน และโยงใยไปถึงนักการเมืองท้องถิ่น เห็นได้ชัดจากคำสั่งอายัดทรัพย์เกือบ 2,000 ล้านบาท จากเครือข่ายค้าไม้พะยูงใน จ.ชัยภูมิของ เสี่ยถัง “กัมปนาท ชัยมาตร” ซึ่งมีพฤติการณ์ลักลอบค้าไม้พะยูงและสัตว์ป่ามาตั้งแต่ปี 2543 โดยคดีนี้เชื่อมต่อไปยังพี่ชายนักการเมืองคนดังเมืองโคราช ที่เข้ามาเกี่ยวข้อง ในฐานะผู้ถือเงินล้านไปติดสินบนเจ้าหน้าที่เพื่อเคลียร์เส้นทาง

จากนั้นตำรวจในพื้นที่ภาคอีสานภายใต้การบัญชาการของพล.ต.อ.เฉลิมเกียรติ ศรีวรขาน จเรตำรวจ ในฐานะผอ.ศูนย์ป้องกันและปราบปรามการกระทำผิดเกี่ยวกับทรัพยากรธรรมชาติและสิ่งแวดล้อม ได้เอาจริงเอาจังในการปราบปรามขบวนการค้าไม้พะยูง เพื่อให้เป็นไปตามคำสั่งของคณะรักษาความสงบแห่งชาติ (คสช.) นำไปสู่การจับกุมคาราวานขนไม้พะยูงของเสี่ยภาพ อุประ หรือภาคิน ศิริวะรมย์ นักค้าไม้พะยูงรายใหญ่ในพื้นที่ 5 จังหวัดอีสานตอนกลาง โดยการจับกุมของตำรวจภูธรนาจะหลวย จ.อุบลราชธานี ที่จับกุมคนร้ายพร้อมไม้พะยูงของกลางรอบนี้ ถือเป็นคดีพลิกประวัติศาสตร์การลักลอบขนไม้ เพราะไม้พะยูงถูกซุกซ่อนมาในรถยนต์หรู เก๋งบีเอ็มดับเบิ้ลยูกับแวนเชฟโรเลต

ในที่เกิดเหตุพนักงานสอบสวน สภ.นาจะหลวย ยังตรวจพบเงินสด 1 ล้านบาทในตัวผู้ต้องหา แต่ไม่สามารถสั่งยึดเงินเพราะไม่ใช่ของกลางในคดีอาญา ครั้นจะดำเนินคดีข้อหาสมคบค้าไม้พะยูงก็ยากที่จะพิสูจน์ความผิด จึงประสานข้อมูลมายังปปง.ให้ดำเนินการตามมูลฐานความผิดของกฎหมายฟอกเงิน

หลังการแกะรอยเส้นทางการเงินนาน 4 เดือน พร้อมข้ามฝั่งไปดูหมู่บ้านพักไม้ในแขวงสะหวันเขต ประเทศลาว ซึ่งมีสภาพเป็นห้องแถวสำหรับจัดเก็บไม้พะยูงที่ขนออกไปจากฝั่งไทยโดยเฉพาะ กระทั่งปปง.ตรวจพบเข้ากับคีย์เวิร์ดสำคัญเชื่อมต่อให้เห็นภาพขบวนการฟอกเงินรูปแบบใหม่ของกลุ่ม "เสี่ยภาพ" ซึ่งจะเปิดเต้นท์รับซื้อรถยนต์มือสอง รับซื้อแหลกทั้งเก๋งและกะบะไม่ว่าจะเป็นรถหลุดจำนำจากบ่อนพนันหรือรถติดไฟแนนซ์ เนื่องจากรถยนต์เป็นองค์ประกอบสำคัญในการกระทำความผิด จากนั้นจะนำรถไปดัดแปลงสภาพห้องโดยสารสำหรับขนไม้พะยูงแปรรูป กลางคืนนำออกไปขนไม้รุ่งเช้าขับกลับมาจอดในโชว์รูม

วิธีการนี้ทำให้ตำรวจไม่สามารถล็อคเป้าตรวจสอบรถยนต์เป้าหมายเพราะมีรถยนต์นับร้อยคันพร้อมที่หมุนเวียนออกไปขนไม้ ยิ่งกว่านั้น คือรถทุกคันที่จะนำออกไปขนไม้ จะต้องทำสัญญาเช่าซื้อและผ่อนชำระกับลิชซิ่ง เพื่อตัดตอนไม่ให้สาวโยงมาถึงนายทุนเบื้องหลัง และเมื่อคดีถูกฟ้องถึงชั้นศาลเจ้าของเต้นท์รถยังสามารถอ้างถึงความเป็นเจ้าของที่แท้จริง ขอคืนรถยนต์ได้อีกด้วย

รูปแบบการฟอกเงินของขบวนการค้าไม้พะยูงจึงจัดว่า ปลอดภัย-กำไรหลายต่อ เพราะเมื่อไม้พะยูงผ่านข้ามเขตแดนไทยออกไปได้เท่ากับเงินมหาศาล อย่างน้อยต้องได้ผลตอบแทนเป็น 3-4 เท่าของมูลค่ารถ

ส่วนวิธีการโอนเงินค่าไม้ จะใช้วิธีจ้างนอมินีไปเปิดบัญชีเพื่อรับจ่ายโอนค่าไม้ โดยจะฝากเงินหน้าเคาน์เตอร์ธนาคารและโอนผ่านตู้เอทีเอ็ม นอกจากนี้จะจำกัดการโอนเงินแต่ละครั้งจำกัดอยู่ที่หลักแสนและหลักหมื่นเพื่อเลี่ยงการถูกรายงานธุรกรรมต้องสงสัย

หลังรับเงินค่าไม้จากฝั่งลาวจะรับค่าไม้เป็นเงินสกุลดอลล่าร์พร้อมสำแดงเป็นรายได้จากการค้าส่งผลไม้และโชคลาภจากการเสี่ยงดวงในคาสิโน เมื่อกลับเข้าฝั่งไทยจึงนำเงินดอลล่าร์ไปแลกเป็นเงินบาทแล้วนำเงินสดมากระจายฟอกเงินผ่านธุรกิจทัวร์ อาบอบนวด เต้นท์รถ หรือฝากเงินสดไว้กับธนาคารที่มีเครือญาติเป็นผู้จัดการสาขา

แต่จากปฏิบัติการสายฟ้าแลบที่มีการสนธิกำลัง 3 ฝ่าย ทหาร ตำรวจ ปปง.ปูพรมค้นเป้าหมาย 20 จุด ของนักค้าไม้พะยูงกลุ่มเสี่ยภาพ และเสี่ยตั้ม คลุมพื้นที่ 5 จังหวัดภาคอีสาน อุบลราชธานี มุกดาหาร ศรีสะเกษ อำนาจเจริญ และกาฬสินธุ์ ทำให้พบร่องรอยหลักฐานสำคัญ โดยรถยนต์หลายคันในเต้นท์รถมือสองยังทิ้งคราบผงฝุ่นไม้อยู่เต็มห้องโดยสาร เปิดห้องเก็บสัมภาระท้ายรถยังเจอโซ่ซักลาก สภาพดูอย่างไรก็ไม่ใช่รถยนต์พร้อมขาย เมื่อเข้าค้นในบ้านพักหลายจุด เจ้าหน้าที่ก็พบกับอาวุธสงคราม สอดรับกับข้อมูลในชั้นสืบสวนที่ว่า การขนส่งไม้แต่ละครั้งจะมีคาราวานรถยนต์ไม่ต่ำกว่า 5 คัน คันแรกเป็นรถเอ็กซเรย์ ทำหน้าที่ถือเงินเคลียร์เส้นทาง คันที่ 2 และคันที่ 3 เป็นรถงานสำหรับขนไม้ คันที่ 4 เป็นรถกันจัดไว้สำหรับเบียดกันรถตำรวจโดยเฉพาะ ส่วนรถคันที่ 5 เป็นรถปิดท้ายขบวน ทำหน้าที่คุ้มกันคาราวาน มีอดีตทหารพรานเป็นผู้ขับขี่ ภายในรถมีอาวุธปืนสั้นและปืนยาว โดยคาราวานขนไม้จะติดต่อสื่อสารกันโดยส่งข้อความผ่านไลน์

พ.ต.อ.สีหนาท ประยูรรัตน์ เลขาธิการปปง. จึงประกาศชัดถึงผู้ที่ให้ความร่วมมือในการลักลอบค้าไม้พะยูงว่า แม้อัตราโทษของการลักลอบขนไม้พะยูง จะมีระวางโทษจำคุกไม่เกิน 4 ปี ปรับไม่เกิน 40,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับ แต่อย่ามองข้ามกฎหมายฟอกเงิน บทสรุปของการทำลายบ้านเมืองระหว่างมือขนไม้พะยูงกับนักค้ายาเสพติด จะไม่แตกต่างกัน นอกจากโดนจับติดคุกแล้วยังต้องถูกยึดทรัพย์ แม้จะเอาเงินไปซุกไว้กับพ่อแม่ญาติพี่น้อง ปปง.ก็ตามยึดไม่เว้น


สำนักงานบัญชี,สำนักงานสอบบัญชี,ทำบัญชี,สอบบัญชี,ที่ปรึกษา,การจัดการ,เศรษฐกิจการลงทุน

Tags : เจาะเส้นทาง ฟอกไม้ ฟอกเงิน

view

*

view